OBJECTIFS : 

• Établir une analyse prévisionnelle de cash-flow toutes taxes comprises d’un chantier en tenant compte des délais de paiement client liés aux situations de travaux, du délai de paiement fournisseurs et de l’incidence de la TVA.
• Réaliser des tableaux de bord prévisionnels d’un chantier comprenant la main d’œuvre, les matériels et les matériaux puis des tableaux de bord de suivi permettant les analyses d’écarts.
• Réaliser des indices de performance comprenant les estimations et les variations à achèvement.

PROGRAMME : 

1-Cash-Flow

• Les salaires et les charges sociales
• Le déboursé de main d’œuvre
• Le déboursé de matériels
• Le déboursé de matériaux
• La TVA
• Le coefficient de vente

2-Les paiements

• Situation de travaux
• Les fournisseurs
• La TVA
• Les frais généraux

3-Les tableaux de bord

• Prévisionnels
• Suivis
• Écarts

4-Les indices de performance

• Indice de performance des coûts
• Indice de performance des prévisions
• Indice de performance pour achever
• Estimation à achèvement
• Variation à achèvement

Labels et certifications (détail) : 

• QUALIOPI